Разработка ПВК — это подготовка внутреннего документа, по которому организация выполняет обязанности субъекта 115-ФЗ: проверяет клиентов, оценивает риск, выявляет операции, о которых нужно сообщить, и хранит сведения. Полное название — правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма, финансированию экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения; в переписке его сокращают до ПОД/ФТ/ЭД/ФРОМУ. Правила внутреннего контроля утверждает руководитель, и дальше компания отвечает не за наличие файла, а за то, что описанные в нём процедуры выполняются.
Кто попадает под требование
Перечень субъектов закреплён в законе. В него входят лизинговые компании, ломбарды, участники рынка драгоценных металлов и камней, посредники в сделках купли-продажи недвижимости, операторы по приёму платежей, факторинговые компании, а также финансовые организации, поднадзорные Банку России. Отдельно закон описывает обязанности адвокатов, нотариусов, юристов и бухгалтеров при подготовке определённых сделок для клиента. От того, какой орган осуществляет надзор, зависит и то, по каким требованиям пишут правила: у поднадзорных Банку России это акты регулятора, у остальных — требования, утверждённые Правительством. Часть организаций дополнительно встаёт на учёт и работает через личный кабинет Росфинмониторинга.
Из чего состоят правила
Документ собирается из программ, каждая из которых описывает свой участок работы: организация внутреннего контроля и полномочия ответственного сотрудника, идентификация клиентов, представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, оценка степени риска клиента, выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и необычных операций, документальное фиксирование сведений, замораживание средств и приостановление операций, подготовка и обучение кадров, хранение информации, проверка самой системы внутреннего контроля. К правилам прилагают рабочие формы: анкеты клиента, сообщения о необычной операции, журналы. Отдельным приказом назначают специальное должностное лицо, отвечающее за реализацию правил.
Кого нанимают и чем исполнители различаются
Исполнители бывают трёх классов. Комплаенс-консультанты и юридические компании пишут правила под конкретный вид деятельности и надзорный орган, готовят приказы и формы. Сервисы типовых правил дают готовый комплект и берут на себя обновления при изменении требований, но текст всё равно приводят в соответствие с реальными процедурами компании. Учебные центры готовят специальных должностных лиц и обучают сотрудников, а некоторые вместе с обучением разрабатывают и правила — именно такие центры собраны на этой странице. Выбирая исполнителя, стоит смотреть, работал ли он с вашей отраслью, входит ли в договор доработка после замечаний проверяющих и кто отвечает за обновление документа дальше. За неисполнение требований закона предусмотрена административная ответственность, поэтому вопрос «кто сопровождает правила после сдачи» важнее, чем цена первого комплекта.