💼

Калькулятор фонда оплаты труда

Профессиональный расчет месячного, квартального и годового ФОТ с аналитикой

Среднемесячная заработная плата:

Средняя заработная плата одного сотрудника

Среднесписочная численность:

Общее количество сотрудников в организации

Быстрые примеры

Загрузка инструмента...

Калькулятор фонда оплаты труда — ФОТ с налогами и взносами

Онлайн калькулятор для расчёта фонда оплаты труда (ФОТ): зарплаты, НДФЛ, страховые взносы, общая стоимость для работодателя. Расчёт на одного сотрудника и на весь штат. Для бухгалтеров, HR и предпринимателей.

ФОТ: сумма зарплат + премии + надбавки
НДФЛ 13% (удерживается из зарплаты)
Страховые взносы ~30% (платит работодатель сверху)
Расчёт на 1 сотрудника и на весь штат
Годовой ФОТ с учётом отпускных и больничных
Полная стоимость сотрудника для работодателя

Из чего складывается ФОТ

ФОТ = оклады + премии + надбавки + отпускные + больничные (3 дня) + компенсации. НДФЛ 13%: удерживается из зарплаты сотрудника (НЕ сверху). Страховые взносы ~30%: ОПС 22% + ОМС 5,1% + ВНиМ 2,9% — платит работодатель СВЕРХУ зарплаты.

Пример: зарплата «на руки» 100 000 → «грязная» 114 943 → + взносы 34 483 → полная стоимость 149 426 ₽/мес. Работодатель платит на 49% больше, чем сотрудник получает.

Зачем рассчитывать ФОТ

Для бюджета: ФОТ — крупнейшая статья расходов (40–70% для сервисных компаний). Для найма: «можем ли мы позволить ещё одного сотрудника?» — не зарплата, а полная стоимость. Для налоговой: правильный расчёт взносов. Для инвесторов: burn rate и runway зависят от ФОТ.

💡

Пример из жизни

Стартап из 8 человек планирует бюджет на год. Зарплаты: 3 × 150 000 (разработчики), 2 × 100 000 (маркетинг), 2 × 80 000 (поддержка), 1 × 200 000 (CEO). Все «на руки».

Суммарная зарплата «на руки»: 3×150 + 2×100 + 2×80 + 200 = 1 110 000 ₽/мес

«Грязная» = 1 110 000 / 0,87 = 1 275 862. НДФЛ: 165 862

Взносы ~30%: 1 275 862 × 0,302 = 385 300

Полная стоимость: 1 275 862 + 385 300 = 1 661 162 ₽/мес

✅

ФОТ: 1 661 162 ₽/мес = 19 934 000 ₽/год. Сотрудники получают 1 110 000 «на руки» (67% от ФОТ). 33% — налоги и взносы. Для runway: при 5 млн ₽ на счету = 3 месяца до нуля (только ФОТ, без аренды и прочего).

🧠

Знаете ли вы?

💰

ФОТ = 40–70% расходов сервисных компаний. В IT: 55–65%. В производстве: 20–35%. Для стартапа: ФОТ часто > 80% всех расходов

📊

Зарплата «на руки» = 67% от полной стоимости сотрудника. 33% — НДФЛ + страховые. 100 000 на руки → 149 000 работодателю

🏢

Страховые взносы ~30% сверху: ОПС 22%, ОМС 5,1%, ВНиМ 2,9%. Для IT-компаний (аккредитованных): пониженные 7,6%

📈

Предельная база взносов (2025): ~2,2 млн ₽/год. Сверху: только 10% ОПС (вместо 22%). Для высоких зарплат — экономия 12% на превышение

📋

Отпускные: 28 дней × средний заработок/29,3 ≈ 1 месячная зарплата/год. Это +8,3% к ФОТ, которые часто забывают при планировании

⚖️

С 2023: единый тариф взносов 30% (ОПС+ОМС+ВНиМ объединены). Один платёж вместо трёх. Упрощение для бухгалтерии

Полная стоимость сотрудника (2025)

На руки	НДФЛ 13%	Грязная	Взносы 30%	Полная стоимость
50 000	7 471	57 471	17 241	74 713
80 000	11 954	91 954	27 586	119 541
100 000	14 943	114 943	34 483	149 426
150 000	22 414	172 414	51 724	224 138
200 000	29 885	229 885	68 966	298 851

💡

Важно знать

IT-компании с аккредитацией: страховые взносы 7,6% вместо 30%. Экономия: для сотрудника с зарплатой 200К → 229 885 × (30% − 7,6%) = 51 500 ₽/мес! За 10 сотрудников: 515 000 ₽/мес = 6,2 млн/год. Аккредитация окупается мгновенно.

Как использовать Калькулятор фонда оплаты труда

Шаг 1

Введите зарплаты сотрудников: «на руки» или «грязные» (до вычета НДФЛ)

Шаг 2

Укажите количество сотрудников с каждой зарплатой

Шаг 3

Добавьте премии, надбавки, отпускные (или калькулятор добавит стандартные +8,3%)

Шаг 4

Получите: ФОТ месячный и годовой, НДФЛ, взносы, полную стоимость штата

Примеры использования

1 сотрудник 100 000 на руки

НДФЛ: 14 943. Взносы: 34 483. Полная стоимость: 149 426 ₽/мес = 1 793 112 ₽/год

Штат 5 человек, средняя 80 000

ФОТ: 5 × 119 541 = 597 705 ₽/мес = 7 172 460 ₽/год. На руки: 400 000, налоги: 197 705

IT-компания (льготные взносы 7,6%)

Зарплата 150 000 на руки. Полная: 172 414 + 13 103 = 185 517 ₽ (vs 224 138 без льгот). Экономия: 38 621 ₽/мес

С премией 20% ежеквартально

Оклад 100 000 + премия 20 000/мес (средняя). ФОТ: 120 000 / 0,87 × 1,3 = 179 310 ₽/мес

Годовой с отпускными

100 000 на руки × 12 мес + 1 мес отпускные = 13 месяцев. ФОТ: 149 426 × 13 = 1 942 538 ₽/год

Часто задаваемые вопросы

ФОТ и зарплата — в чём разница?

Зарплата — то, что получает сотрудник (на руки или «грязная»). ФОТ — все расходы работодателя: зарплаты + НДФЛ + взносы + отпускные + больничные + компенсации. ФОТ = зарплата «на руки» × 1,49 (или × 1,33 для «грязной»).

Взносы 30% — это сверху или из зарплаты?

СВЕРХУ. НДФЛ 13% — из зарплаты сотрудника. Взносы 30% — отдельный платёж работодателя. Сотрудник их не видит. Зарплата 100 000 «грязная» → сотруднику 87 000, в бюджет 13 000 НДФЛ + 30 000 взносов = 130 000 расход работодателя.

Какие взносы для ИП?

ИП без сотрудников: фиксированные ~49 500 ₽/год (2025) + 1% с дохода > 300 000. ИП с сотрудниками: те же 30% взносов за каждого сотрудника + свои фиксированные. Самозанятые: 0% (добровольные ~48 000/год для стажа).

Как снизить ФОТ?

1) IT-аккредитация: взносы 7,6% вместо 30%. 2) Часть команды — самозанятые (4–6% вместо 30%, но нельзя подменять трудовые отношения). 3) Оптимизация штата: 10 по 80К vs 8 по 100К = экономия 20%. 4) Удалёнка: нет офиса = −15% накладных.

Отпускные входят в ФОТ?

Да. 28 дней отпуска = ~1 месячная зарплата/год. Это +8,3% к ФОТ. Плюс: взносы на отпускные тоже платятся. При планировании: ФОТ_год = месячный × 13 (12 зарплат + 1 отпускные), а не × 12.

Когда применяется пониженная ставка?

IT-компании (аккредитация): 7,6%. Резиденты СЭЗ: 7,6%. Социальные НКО: 7,6%. Участники «Сколково»: 14%. МСП (малый бизнес): 15% на зарплату сверх МРОТ (экономия для низких зарплат минимальна). Проверьте: подходите ли вы под льготу.

Полезная информация

🔒 Конфиденциальность. Расчёт выполняется в браузере — данные о зарплатах не отправляются на сервер.

💼 Для бюджета. ФОТ = зарплата × 1,49. Не забывайте: +8,3% отпускные, +2% больничные. Реальный ФОТ на 10–12% выше «зарплатного».

Комментарии (1)

Был ли полезен этот инструмент?

Руслан Авдеев (автор проекта)• 1 янв. 2024 г., 00:00

🎉 Спасибо, что используете наши инструменты! Все инструменты на ToolFox полностью бесплатны и постоянно улучшаются. 📝 Пожалуйста, оставляйте комментарии: - Если инструмент работает некорректно - Если есть идеи по улучшению - Поделитесь своим опытом использования 👍 Ставьте лайки/дизлайки - это помогает мне понять, какие инструменты нуждаются в доработке. Я обновляю сайт каждую неделю на основе вашей обратной связи. ⭐ Если вам нравится ToolFox — буду благодарен за отзыв о сайте в Яндекс.Браузере (нажмите на ⋮ → «Оценить сайт» в панели браузера). Это помогает другим людям находить наши инструменты! 😊 Также вы можете написать мне напрямую в Telegram: @avdeevrus Все доработки и улучшения по вашим пожеланиям делаю бесплатно! Благодарю за доверие и использование ToolFox! 🚀