💰

Калькулятор авансовых платежей

Точный расчет размера аванса по проценту от заработной платы с детальной разбивкой

Сумма заработной платы (оклад):

Процент авансирования:

Обычно от 20% до 50% от оклада

Калькулятор аванса — расчёт предоплаты по договору и зарплате

Онлайн калькулятор для расчёта аванса: по зарплате (первая часть за первую половину месяца) и по договору (предоплата за товары/услуги). Расчёт с НДФЛ, учёт отработанных дней, процент от суммы договора.

Аванс по зарплате: за отработанные дни 1–15 числа
НДФЛ с аванса (с 2023 — удерживается при выплате)
Аванс по договору: % от суммы (обычно 30–50%)
Расчёт с НДС и без
Учёт отработанных и неотработанных дней
Сравнение: 40% оклада vs пропорционально дням

Аванс по зарплате

С 2023 года НДФЛ удерживается с каждой выплаты (включая аванс). Расчёт: оклад / рабочие дни × отработанные дни − НДФЛ 13%. Пример: оклад 100 000, 22 рабочих дня, отработано 11 → аванс 50 000 − НДФЛ 6 500 = 43 500 «на руки».

Минимальный размер: пропорционально отработанному времени (ст. 136 ТК). «40% оклада» — устаревшая практика: при 40% без вычетов и дополнительных выплат может быть нарушение закона.

Аванс по договору

Предоплата по договору: обычно 30–50% от суммы. Для госконтрактов (44-ФЗ): аванс до 30% (или 50% для отдельных работ). Аванс фиксируется в договоре, выплачивается до начала работ, засчитывается при финальной оплате. НДС начисляется на аванс (продавец должен выставить авансовый счёт-фактуру).

💡

Пример из жизни

Бухгалтер рассчитывает аванс сотруднику: оклад 120 000 ₽, вычет на ребёнка 1 400 ₽. В первой половине февраля 10 рабочих дней из 19.

Аванс за отработанные дни: 120 000 / 19 × 10 = 63 158 ₽

Вычет на ребёнка (пропорционально): 1 400 × 10/19 = 737 ₽

НДФЛ: (63 158 − 737) × 13% = 8 115 ₽

На руки: 63 158 − 8 115 = 55 043 ₽

✅

Аванс «на руки»: 55 043 ₽. С 2023 года НДФЛ удерживается с аванса — это меньше, чем раньше (когда НДФЛ удерживался только при окончательном расчёте). Работодатели адаптировали расчёт, но сотрудники заметили «уменьшение» аванса.

🧠

Знаете ли вы?

📊

С 2023 года НДФЛ удерживается с КАЖДОЙ выплаты (включая аванс). До 2023: НДФЛ удерживался только при окончательном расчёте за месяц

💰

«Аванс 40%» — устаревшая практика (нарушает ст. 136 ТК). Правильно: пропорционально отработанному времени. Если в 1-й половине 11 из 22 дней — аванс = 50%

⚖️

Невыплата аванса — нарушение ТК (ст. 136: зарплата не реже 2 раз в месяц). Штраф: 30 000–50 000 ₽ для юрлица, 10 000–20 000 для должностного лица

📅

Дата аванса: обычно 15–20 числа текущего месяца. Дата зарплаты: 1–10 числа следующего. Разрыв: не более 15 календарных дней

🏢

Аванс по госконтракту (44-ФЗ): до 30% от цены контракта. Для ГОЗ (гособоронзаказ): до 80%. Для строительства: до 50%

📋

Авансовый счёт-фактура: продавец выставляет в течение 5 дней после получения аванса. НДС начисляется и принимается к вычету — двойная операция

Расчёт аванса по зарплате (оклад 100 000 ₽)

Месяц	Раб. дней	Дней в 1-й половине	Аванс (до НДФЛ)	НДФЛ	На руки
Январь (22 дня)	22	8	36 364	4 727	31 637
Февраль (19 дней)	19	10	52 632	6 842	45 790
Март (21 день)	21	10	47 619	6 190	41 429
Апрель (22 дня)	22	11	50 000	6 500	43 500
Май (18 дней)	18	7	38 889	5 056	33 833

⚠️

Важно знать

С 2023 года НДФЛ удерживается при КАЖДОЙ выплате аванса (а не только при окончательном расчёте). Если раньше аванс 50 000 выплачивался полностью, теперь: 50 000 − НДФЛ 6 500 = 43 500. Сотрудники заметили «уменьшение» — объясните: НДФЛ тот же, просто распределён равномерно.

Как использовать Калькулятор авансовых платежей

Шаг 1

Введите оклад и количество рабочих дней в месяце

Шаг 2

Укажите отработанные дни в первой половине месяца (1–15 числа)

Шаг 3

Добавьте вычеты (дети, инвалидность) — калькулятор учтёт их при расчёте НДФЛ

Шаг 4

Получите: аванс до НДФЛ, НДФЛ, сумму «на руки»

Примеры использования

Оклад 80 000, 11 из 22 дней

Аванс: 40 000. НДФЛ: 5 200. На руки: 34 800. Зарплата за 2-ю половину: аналогично

Оклад 150 000, 10 из 20 дней, вычет 1 400

Аванс: 75 000. Вычет: 700. НДФЛ: (75 000−700) × 13% = 9 659. На руки: 65 341

Аванс по договору: 500 000 × 30%

Аванс: 150 000. С НДС: 150 000 × 1,2 = 180 000 ₽ (если договор с НДС)

Январь: 8 рабочих дней в 1-й половине

Оклад 100 000 / 22 × 8 = 36 364. НДФЛ: 4 727. На руки: 31 637 — «маленький» аванс из-за праздников

Сотрудник болел 3 дня в 1-й половине

Отработано 8 из 11 дней. Аванс: 100 000 / 22 × 8 = 36 364. Больничный оплачивается отдельно

Часто задаваемые вопросы

НДФЛ с аванса — это новое?

С 01.01.2023 — да. До этого: НДФЛ удерживался только при окончательном расчёте за месяц (аванс выплачивался «грязным»). Теперь: НДФЛ с каждой выплаты. Годовой НДФЛ тот же — изменился момент удержания.

Можно ли платить аванс 40% оклада?

Формально — нет (ст. 136 ТК: зарплата пропорционально отработанному времени). Но Минтруд допускает фиксированный аванс, если он не менее фактически заработанного. На практике: пропорционально дням — безопаснее от претензий ГИТ.

Что если сотрудник не отработал ни дня?

Аванс = 0 (нет отработанных дней — нет зарплаты). Если болел — больничный за первые 3 дня платит работодатель, далее ФСС. Если в отпуске — отпускные выплачены заранее, аванс не начисляется.

Аванс по договору — обязателен?

Нет. Аванс фиксируется в договоре по соглашению сторон. Для госконтрактов: аванс до 30% (может быть 0). Для частных: обычно 30–50%. Без аванса: исполнитель рискует (работает без оплаты), заказчик — нет.

НДС на аванс по договору?

Да. Продавец начисляет НДС на аванс и выставляет авансовый счёт-фактуру в течение 5 дней. Покупатель принимает НДС с аванса к вычету. При окончательной оплате: НДС аванса восстанавливается и начисляется на полную сумму.

Дата выплаты аванса?

Не регламентирована точно (ТК: «не реже 2 раз в месяц»). Обычно: 15–20 число текущего месяца. Зарплата: 1–10 число следующего. Разрыв между выплатами: не более 15 календарных дней. Конкретные даты — в ЛНА или трудовом договоре.

Полезная информация

🔒 Конфиденциальность. Расчёт выполняется в браузере — данные не отправляются на сервер.

📋 Для бухгалтеров. С 2023 года НДФЛ с аванса — обязательно. Калькулятор учитывает это автоматически: введите оклад и дни — получите сумму «на руки» с правильным НДФЛ.

Комментарии (1)

Был ли полезен этот инструмент?

Руслан Авдеев (автор проекта)• 1 янв. 2024 г., 00:00

🎉 Спасибо, что используете наши инструменты! Все инструменты на ToolFox полностью бесплатны и постоянно улучшаются. 📝 Пожалуйста, оставляйте комментарии: - Если инструмент работает некорректно - Если есть идеи по улучшению - Поделитесь своим опытом использования 👍 Ставьте лайки/дизлайки - это помогает мне понять, какие инструменты нуждаются в доработке. Я обновляю сайт каждую неделю на основе вашей обратной связи. ⭐ Если вам нравится ToolFox — буду благодарен за отзыв о сайте в Яндекс.Браузере (нажмите на ⋮ → «Оценить сайт» в панели браузера). Это помогает другим людям находить наши инструменты! 😊 Также вы можете написать мне напрямую в Telegram: @avdeevrus Все доработки и улучшения по вашим пожеланиям делаю бесплатно! Благодарю за доверие и использование ToolFox! 🚀