💵

Калькулятор НДФЛ

Расчет НДФЛ с учетом разных ставок, вычетов и особых условий

Сумма до вычета НДФЛ (оклад)

₽

Ставка НДФЛ

Стандартные вычетыНа детей, инвалидов и другие категорииСоциальные вычетыОбучение, лечение, пенсионные взносыИмущественные вычетыПокупка жилья, проценты по ипотеке

Загрузка инструмента...

Калькулятор НДФЛ — расчёт подоходного налога

Онлайн калькулятор НДФЛ (налог на доходы физических лиц) для расчёта налога с зарплаты, дивидендов, продажи имущества. Ставки: 13% (до 5 млн ₽/год), 15% (свыше 5 млн), 30% (нерезиденты), 35% (выигрыши). Расчёт «на руки» и «от обратного».

Ставка 13% — основная (зарплата, услуги, аренда)
Ставка 15% — с дохода свыше 5 млн ₽/год
Расчёт «от обратного»: зарплата «на руки» → «грязная»
Расчёт с вычетами: стандартные, социальные, имущественные
Дивиденды: 13% (резиденты), 15% (нерезиденты)
Ежемесячный и годовой расчёт

Ставки НДФЛ

13% — зарплата, вознаграждения, аренда, продажа имущества (для резидентов). 15% — с суммы дохода, превышающей 5 000 000 ₽/год (прогрессивная ставка с 2021). 30% — для нерезидентов (< 183 дней в РФ/год). 35% — выигрыши, призы, экономия на процентах.

Пример: зарплата 100 000 ₽ «грязными» → НДФЛ 13 000 ₽ → «на руки» 87 000 ₽. Обратно: «на руки» 87 000 → «грязная» = 87 000 / 0,87 = 100 000 ₽.

Налоговые вычеты

Стандартные: на ребёнка 1 400 ₽/мес (1-й и 2-й), 3 000 ₽ (3-й+) — уменьшают налогооблагаемый доход. Социальные: лечение, обучение — возврат 13% от расходов (макс. 150 000 ₽ в год, возврат до 19 500). Имущественный: покупка жилья — возврат до 260 000 ₽ (13% от 2 млн) + проценты по ипотеке до 390 000 ₽.

💡

Пример из жизни

Сотрудник с зарплатой 120 000 ₽ «грязными», 2 ребёнка. Сколько «на руки» с учётом вычетов?

Стандартный вычет: 1 400 × 2 = 2 800 ₽/мес

Налогооблагаемая база: 120 000 − 2 800 = 117 200 ₽

НДФЛ: 117 200 × 13% = 15 236 ₽. На руки: 120 000 − 15 236 = 104 764 ₽

✅

С вычетом на 2 детей: на руки 104 764 ₽ вместо 104 400 ₽ (без вычета). Экономия: 364 ₽/мес = 4 368 ₽/год. Небольшая, но стабильная. Вычет действует до дохода 450 000 ₽ нарастающим итогом (3,75 месяцев при 120 000).

🧠

Знаете ли вы?

💰

НДФЛ 13% — один из самых низких подоходных налогов в мире. В Германии: до 45%, во Франции: до 45%, в Швеции: до 57%

📊

С 2021 года доходы > 5 млн ₽/год облагаются 15% (прогрессивная шкала). Это затрагивает ~1% налогоплательщиков

🏠

Имущественный вычет: 260 000 ₽ (13% от 2 млн) + до 390 000 ₽ по ипотечным процентам. Итого: до 650 000 ₽ возврата за покупку квартиры

📋

Работодатель — налоговый агент: удерживает и перечисляет НДФЛ за сотрудника. Сотрудник получает «на руки» уже после вычета налога

👶

Вычет на ребёнка: 1 400 ₽/мес (1-й, 2-й), 3 000 (3-й+), 12 000 (ребёнок-инвалид). Действует до 450 000 ₽ нарастающего дохода за год

📈

НДФЛ — крупнейший налог в бюджете РФ: ~5,5 трлн ₽/год (2024). Больше, чем НДС (4,7 трлн). Каждый работающий — налогоплательщик

Ставки НДФЛ (2025)

Ставка	Применяется к	Пример	Кто платит
13%	Зарплата, услуги, аренда (до 5 млн/год)	100 000 → 87 000 на руки	Работодатель удерживает
15%	Доход свыше 5 млн ₽/год	416 667 ₽/мес + → 15% на превышение	Работодатель
30%	Нерезиденты (< 183 дней в РФ)	100 000 → 70 000 на руки	Работодатель
35%	Выигрыши > 4 000 ₽, экономия на %	Приз 100 000 → НДФЛ 35 000	Самостоятельно (3-НДФЛ)
13%	Дивиденды (резиденты)	1 000 000 → 870 000	Компания удерживает

💡

Важно знать

Расчёт «от обратного»: если в вакансии «зарплата 100 000 на руки», то «грязная» = 100 000 / 0,87 = 114 943 ₽. НДФЛ: 14 943 ₽. Работодатель платит ещё ~30% страховых взносов (34 483 ₽). Реальная стоимость сотрудника: 149 426 ₽/мес.

Как использовать Калькулятор НДФЛ

Шаг 1

Введите сумму дохода: «грязную» (до вычета) или «на руки» (после)

Шаг 2

Выберите ставку: 13%, 15%, 30% или автоматический расчёт

Шаг 3

Укажите вычеты: дети, лечение, обучение, покупка жилья

Шаг 4

Получите: НДФЛ, сумму на руки, годовой расчёт и экономию от вычетов

Примеры использования

Зарплата 80 000 «грязными»

НДФЛ: 10 400. На руки: 69 600. С 1 ребёнком: НДФЛ 10 218, на руки 69 782 (+182 ₽)

«На руки» 100 000 → «грязная»?

100 000 / 0,87 = 114 943 ₽. НДФЛ: 14 943. Работодатель платит 114 943 + ~34 483 взносов = 149 426 ₽

Дивиденды 2 000 000 ₽

НДФЛ 13%: 260 000. На руки: 1 740 000. Если суммарный доход > 5 млн → 15% на превышение

Нерезидент, зарплата 150 000

НДФЛ 30%: 45 000. На руки: 105 000. Разница с резидентом: −25 500 ₽/мес

Возврат за лечение 80 000 ₽

Социальный вычет: 80 000 × 13% = 10 400 ₽ возврата. Подать 3-НДФЛ до 30 апреля или через работодателя

Часто задаваемые вопросы

13% или 15% — когда применяется повышенная ставка?

15% — только на сумму дохода СВЫШЕ 5 000 000 ₽/год (≈416 667 ₽/мес). Первые 5 млн — 13%. Пример: доход 6 млн → 5 000 000 × 13% + 1 000 000 × 15% = 650 000 + 150 000 = 800 000 ₽ НДФЛ.

Как получить налоговый вычет?

Через работодателя: заявление + уведомление из ФНС → НДФЛ не удерживается. Через 3-НДФЛ: декларация + документы → возврат на счёт (2–4 месяца). С 2024: упрощённый порядок для имущественного и инвестиционного — через ЛК ФНС без декларации.

Сколько можно вернуть за покупку квартиры?

До 260 000 ₽ (13% от 2 000 000). Плюс проценты по ипотеке: до 390 000 ₽ (13% от 3 000 000). Итого: до 650 000 ₽. Возврат распределяется по годам (сколько уплатили НДФЛ — столько и вернут за год).

Работодатель не удерживает НДФЛ — что делать?

Если работодатель платит «в конверте» — НДФЛ не удерживается. Формально вы должны сами подать 3-НДФЛ и уплатить 13%. На практике: риск несёт работодатель (штраф 20% от неудержанного). Но и сотрудник может получить требование от ФНС.

НДФЛ с продажи квартиры?

Владели > 5 лет (или > 3 лет в определённых случаях) — НДФЛ 0%. Менее 5 лет: НДФЛ 13% от (цена продажи − цена покупки) или от (цена − 1 000 000 вычет). Что выгоднее — выбирайте сами.

Самозанятый платит НДФЛ?

Нет. Самозанятые (НПД) платят 4%/6% вместо НДФЛ 13%. Это отдельный режим. При совмещении: НПД с самозанятости + НДФЛ 13% с зарплаты (если работаете по трудовому договору одновременно).

Полезная информация

🔒 Конфиденциальность. Расчёт выполняется в браузере — данные о доходах не отправляются на сервер.

💰 Проверьте вычеты. Каждый год россияне теряют ~200 млрд ₽ невостребованных вычетов. Проверьте: дети, лечение, обучение, ипотека — возможно, вам причитается возврат.

Комментарии (1)

Был ли полезен этот инструмент?

Руслан Авдеев (автор проекта)• 1 янв. 2024 г., 00:00

🎉 Спасибо, что используете наши инструменты! Все инструменты на ToolFox полностью бесплатны и постоянно улучшаются. 📝 Пожалуйста, оставляйте комментарии: - Если инструмент работает некорректно - Если есть идеи по улучшению - Поделитесь своим опытом использования 👍 Ставьте лайки/дизлайки - это помогает мне понять, какие инструменты нуждаются в доработке. Я обновляю сайт каждую неделю на основе вашей обратной связи. ⭐ Если вам нравится ToolFox — буду благодарен за отзыв о сайте в Яндекс.Браузере (нажмите на ⋮ → «Оценить сайт» в панели браузера). Это помогает другим людям находить наши инструменты! 😊 Также вы можете написать мне напрямую в Telegram: @avdeevrus Все доработки и улучшения по вашим пожеланиям делаю бесплатно! Благодарю за доверие и использование ToolFox! 🚀