💼

Калькулятор налога самозанятых НПД

Точный расчет налога на профессиональный доход с учетом вычета и сравнением с ИП

Доход от физических лиц (ставка 4%)

₽

Базовый налог: 2 000 ₽ - вычет 500 ₽ = 1 500 ₽

Доход от юридических лиц и ИП (ставка 6%)

₽

Базовый налог: 1 500 ₽ - вычет 500 ₽ = 1 000 ₽

Использовать налоговый вычет (максимум 10 000 ₽)

₽

Остаток вычета: 9 000 ₽

Общий доход: 75 000 ₽

Налог НПД

2 500 ₽

Сравнение с ИП УСН 6%

Налог ИП УСН 6%

4 500 ₽

+ минимум 49 500 ₽/год взносов

Экономия с НПД

2 000 ₽

без обязательных взносов

Загрузка инструмента...

Калькулятор налога на профессиональный доход (НПД)

Калькулятор НПД — это профессиональный инструмент для точного расчета налога самозанятых граждан и индивидуальных предпринимателей, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Калькулятор учитывает все особенности налогообложения самозанятых, включая льготные ставки, налоговый вычет и ограничения по доходам.

Расчет налога по ставкам 4% и 6% в зависимости от типа плательщика
Автоматический учет налогового вычета до 10 000 рублей
Сравнение с налогом ИП на УСН для выбора оптимального режима
Контроль лимита доходов 2,4 млн рублей в год
Мгновенный расчет с детализацией по каждому виду дохода
Экспорт результатов расчета для отчетности

Сравнение НПД с другими режимами

Показатель	НПД	ИП УСН 6%	ИП УСН 15%
Налоговая ставка	4% / 6%	6%	15%
Страховые взносы	Не платятся	49 500 ₽/год	49 500 ₽/год
Лимит доходов	2,4 млн ₽	251,4 млн ₽	251,4 млн ₽
Отчетность	Только чеки	Декларация	Декларация + КУДИР
Пенсионный стаж	Не идет	Засчитывается	Засчитывается

Как пользоваться калькулятором НПД

Укажите доходы от физических лиц

Введите сумму доходов, полученных от физических лиц за расчетный период. К таким доходам применяется льготная ставка 4%.

Укажите доходы от юридических лиц

Введите сумму доходов от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Ставка налога составляет 6%.

Настройте налоговый вычет

Укажите размер доступного налогового вычета. Максимальная сумма вычета составляет 10 000 рублей за весь период применения НПД.

Получите результат расчета

Калькулятор автоматически рассчитает сумму налога к доплате и покажет сравнение с налогом ИП на УСН.

Примеры расчета налога НПД

📱 Фрилансер (услуги физлицам)

Доходы: 80 000 ₽ от физических лиц

🏢 Консультант (услуги компаниям)

Доходы: 150 000 ₽ от юридических лиц

🔄 Смешанные доходы

Доходы: 50 000 ₽ от физлиц + 100 000 ₽ от юрлиц

Часто задаваемые вопросы

Какие ставки налога НПД действуют?

Действуют две ставки: 4% с доходов от физических лиц и 6% с доходов от юридических лиц и ИП. Это льготные ставки, которые значительно ниже налогов других режимов.

Как работает налоговый вычет?

Налоговый вычет предоставляется один раз в размере до 10 000 рублей. Он уменьшает налог на 1% с доходов от физлиц и на 2% с доходов от юрлиц. Вычет применяется автоматически до полного исчерпания.

Какой лимит доходов для самозанятых?

Максимальный годовой доход для применения НПД составляет 2,4 млн рублей. При превышении лимита право на применение режима НПД утрачивается с начала месяца превышения.

Как стать самозанятым?

Для регистрации в качестве самозанятого достаточно подать заявление через приложение "Мой налог", сайт ФНС или через банк. Регистрация бесплатная и занимает несколько минут.

Когда нужно платить налог НПД?

Налог НПД уплачивается ежемесячно до 25 числа следующего месяца. Если доходов в месяце не было, платить налог не нужно. Уведомление о сумме к доплате приходит в приложение "Мой налог".